海外FXと国内FXの税金制度には いろいろと違いはありますが、今回注目したいのは、税率です。 本記事では最新の海外fxの税金知識について、どこの海外fx情報サイトよりも詳しくまとめている。 海外fxと国内fxでは180度税金の仕組みが異なるので注意が必要だ。 今まで国内fxの税制度に従って確定申告していた方 初め […] Copyright ©  もうか〜るFX|海外FXで成功するための情報を日本一やさしく解説 All rights reserved. 海外fxを始めるに当たって確定申告が大変そうと思っていませんか?そこで海外fxで税金を納めるための必要最低限の知識をまとめました。国内fxとの違いや節税対策など、まとめて解説しています。 海外fxは国内fxと異なり、総合課税を採用しています。総合課税とは、fxの収入とそのほかの所得を合わせた金額から税金が決定する制度です。そのため、サラリーマンは給料とfxの収入を合算して税金を計 … 国内FXの税率は一律20.315%ですから、だいたい330万円を超えると海外FXの税金のほうが高くなります。, プロのトレーダー並に、利益が年間4,000万円を超えるようになると、55%も税金で持って行かれるのです。こうなると、プロのトレーダーは国内のFX業社を使っているのかと思うと、意外にも海外のFX業社を使っているケースのほうが多いのです。, 海外FXの方が税金が多いなら、国内FXのほうが利益を残せるかも、とお考えの方もいるでしょう。 果たしてそうでしょうか!?, 330万円の壁を超えると海外FXの税金は利益が上がるほど高くなる、これは、国内FXの方がいいのか?と一瞬考えますね? fxの個人口座で利益を得た場合、毎年2月中旬から3月中旬に「確定申告」を行って収入を申告し、税金を支払います。この記事では、サラリーマンで確定申告の方法自体が分からないという方や、国内fxでの確定申告しか経験がない方向けに、海外fxでの確定申告の方法を紹介します。 もし、相場が急落して、ロスカットが作動しなかった場合、損失が自己資金の金額を超えて、どんどん広がっていき、 国内FXの場合は、追証を請求されます。, しかし、海外FXの場合は、自己資金として入金した証拠金以上の請求はありません。 そうなると、海外FXの利益はこれだけ大きいのに、損失があるとすれば、自己資金の100万円だけということになります。, 海外FXは330万円の壁を超えると税金がたかくなるので、国内FXのほうがいいと考える人もいると思います。確かに海外FXは累進課税であるため、330万円を超えると、国内FXより税金がかかってしまいます。, しかし、ボーナスやハイレバレッジを使えば、利益の額は国内よりもずっと多くなりますから、税金でたくさん引かれても、それでも税引き後の利益は国内FXよりも遥かに多くなるのです。, 総合的に見れば、330万円の壁を超えたトレードを行う場合、税金が国内FXより高くなったとしても、利益は国内FXより多くなるので、海外FX業社を使うメリットは大いにあると言えるでしょう。, 口座開設ボーナスや入金ボーナスの、裏技、禁止事項やペナルティなど、丸ごと解説します。これから海外FXに口座を開く方も、乗り換えを考えている方も、トレード中の方も是非ご参考にしてください。, EA VS ミラートレード 2種類の自動売買の違いと特徴 使い方次第で、成功も失敗も!, 自動売買(EA)のプロに聞いた!自動売買(EA)で失敗をする原因3選とボーナスの重要性, 買えば下がる、売れば上がると悩む初心者の方には、クリックひとつで設定可能なミラートレードのすすめ, 人生100年時代|本当は2000万円でも足りない。老後資金を貯めるのにFXが適している理由, プロのトレードをそのまま!設定1クリックで全自動の自動売買「ミラートレード」とは?, 33年後、年金積立金はゼロに。年金は大幅カット、厚労省は月給5万8000円以上あれば容赦なく保険料を取り立てる, 老後破産をしないために今できること~30年後に年金枯渇 。人類初の危機をどう乗り越える?, 専業主婦の生涯経済損失2億円! 今からでも簡単にできる!FXで家計を助ける方法とは!?, 週1回、朝の15分だけのトレードで、1ロットあたり毎週3倍の高額スワップを得る方法, 買えば下がる、売れば上がる悩む初心者の方には、クリックひとつで設定可能なミラートレードのすすめ. fx(外国為替証拠金取引)で儲かった利益にも、もちろん「税金」がかかります。 fxで儲かった利益は、 所得税上「雑所得」と呼ばれ、確定申告の対象となります。 しかし、同じ雑所得でも、国内fxは「申告分離課税」、海外fxは「総合課税」と呼ばれ、 課税方式が異なる 点に注意しましょう。 今回は、税金の差が大きくなるようにして比較するために、大きな数字を使いました。, また、多くの海外FXでは大きな額の取引をする場合は、前もって申請する必要があることもありますから気をつけましょう。 外FX、仮想通貨、アフィリエイトなど), 給与所得(勤務先から受け取る給料). 税金が約43%引かれますから、純利益は1140万円となります。, <国内FX>100円が101円になった場合-----25万円の利益となります。 ところが、総合的に考えると、税率がこれほど違っても海外FXの方が利益を上げることができるのです。, では、 海外FXと国内FXで同じ自己資金で同じレートでトレードした場合で比べてみましょう。, 同じ額の自己資金を用意して、同じ環境で海外FXと国内FXでトレードをした場合どうなるでしょうか。, 税金の差額がわかりやすいように大きくするために、大きい金額のトレードを想定してみましょう。, 自己資金100万円でドル円(1ドル100円とします)でロングを保有したとします。 ボーナス100%+レバレッジ1000倍での取引と仮定します この記事では「海外業者」と「国内業者」での税金・制度の違いと、確定申告をしなかった場合の処遇について書いていこう。fx取引で確定申告が必要な方の基準…海外業者でも国内業者でも、年間 (1月1日~12月31日まで) の利益が… 海外FXの税金の計算と節税方法、海外FXと国内FXの違いと、どちらを選ぶのかについての基準、確定申告の流れ. (税金制度の詳しい違いや節税についてはこちらに記載してあります >>) <国内F>レバレッジ25倍の取引と仮定します。, <海外FX>100円が101円になった場合2千万円の利益となります。 税金は約20%引かれますから、純利益は20万円となります。, 同じ自己資金を投入した場合、税金を引かれてもこれだけの差がでるのです。 やはりレバレッジの大きさの差が響いています。 国内fx会社と海外fx会社を併用している人もいますよね?そうなった時、税金の計算はどうなるの?質問を頂いたので、fxの利益が100万円・300万円・500万円の場合の場合の税金の差を出しました! ではどのくらい稼ぐとどのように税率が上がるといいますと、下記の表のとおりです。 海外fxと国内fxのどちらを選ぶのかについての基準や、税金の計算・節約方法、確定申告の流れについての記事です。本記事を読めば海外fx特有の確定申告のやり方が理解でき、無駄に税金を支払うリスクを回避しやすくなります。 あなたは、1140万円の利益と20万円の利益とどちらがいいでしょうか?, 実際はこのような大きなトレードをすることはそれほとないかもしれません。 海外FXは累進課税といって、利益が増えるほど税率が上がる仕組みになっています。 計算しやすいように手数料やスプレッドはここでは考えません。, <海外FX> 業社によって、最大レバレッジや、取引額によるボーナスの額などが異なるので、あくまで参考例となります。, 普通に考えれば、仮に、利益が1140万円出た場合は、相場が逆に動いた場合は、同じだけ損失が出るように思います。, しかし、実際は、まずはロスカットが作動して、証拠金が一定額を超えた時点で決済されます。 gemforexなどの海外fxでは、利益が330万円を超えると国内fxより税金が高くなるため敬遠する人もいると思います。しかし、破格のボーナスやハイレバレッジを駆使した結果、海外fxの税金が高くても国内fxよりはるかにたくさんの利益を得られる場合があるのです。 今回は、「海外FXの税金を計算する方法」「国内FXとの比較」「節税方法」を解説します。, 海外FXは、ハイレバレッジでとても稼ぎやすい反面、税金の計算方法や支払い方法が複雑です。, 海外FX特有の税金の処理方法を知らないと、国内FXよりも無駄に税金を払っていたり、いつの間にか脱税扱いで税務署から声がかかるなんてことも…, 本記事を読めば、税金を最小限に抑える方法、支払いの流れがわかるようになるので、ぜひ参考にして下さいね。, FXの税金計算も大切ですが、まずはトレードでより多くの利益を出すことも大事ですよね。, もうか~るFXの相場分析やインジケーターを使えば、より多くの利益を出せることは間違いありません。, しかし、海外FXでは稼げば稼ぐほど税率が高くなる(累進課税)ため、稼いだ額は同じでも収める税金に違いが出てきます。, これを知っておくと、結局いくらの稼ぎまでなら海外FXの方がお得なのかが分かりますよ。, また、海外FXは「累進課税」(稼ぎが増えれば増えるほど税率が大きくなる税制度)です。, 稼ぐほどお金を失いやすい制度であることから、一般的にはデメリットと言われています。, しかし、反対に考えると稼ぎが少ない場合は国内FXよりも有利であり、海外FXの方がお得なのは426万9,935円まで!?と言われています。, 国内FXは、申告分離課税の制度を導入しており、税率は20.315%(所得税と復興特別所得税:15.315%、住民税:5%)です。, (申告分離課税:得た利益と他の方法で得た利益を別に考えて、それぞれ税金を計算するシステム), 「損益通算」とは、過去3年までにFXで損した額を今年の稼ぎから引くことで節税できる制度のことです。, 損益通算によって今年の確定申告が有利になったということは、前年に大損したことを意味します。, 本来は損しても問題ない範囲の資金でFXをするべきなので、普通にトレードしていたら損益通算が必要となるケースは少ないでしょう。, しかし、少額の稼ぎの場合は国内FXよりも税率が小さいため、426万9,935円以下であれば海外FXの方がお得です。, 国内FXの場合は、一律で20.315%(平成25年から令和19年までは復興特別所得税として0.315%追加)なのに対して、海外FXは累進課税制度が適用されます。, 海外FX:(420万円×20%ー42万7,500円)×102.1%+(420万円+5万円)×10%=84万6,162円, 海外FX:(430万円×20%ー42万7,500円)×102.1%+(430万円+5万円)×10%=87万6,582円, 上の例で分かる通り、426万9,935円までは海外FXの方がお得なことがわかりますね。, 税金計算はややこしい上、海外FX特有の計算方法を用いるので少し苦労するかもしれません。, ミスをしてしまうと脱税扱いになる危険があるので、正しい計算方法を知っておきましょう。, 上の例では、所得税に対する課税所得は152万円、住民税に対する課税所得は157万円。, (所得税に対する課税所得)×(該当する税率)は、税率が5%なので、152万円 × 5% = 7万6,000円が所得税となります。, 住民税は、(住民税に対する課税所得)×10%なので、157万円 × 10% = 15万7,000円とわかります。, 総納税額①~➂のすべてを合計するので、7万6,000円 + 1,596円 + 15万7,000円 = 23万4,596円が納税額です。, 合計控除額:48万円+7,280円+10万5,750円+4万円=63万3,030円, (合計所得)-(経費)-(合計控除)=500万円ー50万円ー63万円3,030円=386万6,970円, 合計控除額:43万円+7,280円+10万5,750円+4万円=58万3,030円, (合計所得)-(経費)-(合計控除)=500万円ー50万円ー58万3,030円=391万6,970円, 上の例では、所得税に対する課税所得は386万6,970円、住民税に対する課税所得は391万6,970円。, (所得税に対する課税所得)×(該当する税率)は、税率が20%なので、386万6,970円 × 20% = 77万3,394円です。, つまり、77万3,394円から控除額の42万7,500円を差し引いた金額、77万3,394円 – 42万7,500円 = 34万5,894円が所得税となります。, 住民税は、(住民税に対する課税所得)×10%なので、391万6,970円 × 10% = 39万1,697円とわかります。, 総納税額①~➂のすべてを合計するので、34万5,894円 + 7,263円 + 39万1,697円 = 74万4,854円が納税額です。, どういうことかというと、195万円以下の所得は5%、195万円超の所得は10%ということです。, 比較的範囲が広いように思えますが、どれもトレードに関係している必要があることに注意して下さい。, 特に家賃や光熱費や通信費は按分(あんぶん)と言って、FXに何%使ったのかを計算しなければなりません。, このため、自己申告する必要がありますが、どれも、4割程度計上できると言われています。, 基礎控除に加えて寄付金控除、雑損控除など様々なものがあり、かなり額が変わってくるので、かなり節税に繋がるでしょう。, ほかの所得控除のように一定の要件に該当する場合に控除するというものではありません。, 平成31年分までは38万円でしたが、令和2年分以降、納税者の合計所得金額に応じて以下のようになります。, インターネットで出す場合は最初から記入されていますが、紙媒体で確定申告する場合は必ず記入してください。, 平成31年分までは33万円でしたが、令和2年分以降、納税者の合計所得金額に応じて以下のようになります。, 源泉所得税は、企業が従業員や報酬を受け取る方から源泉徴収し、ご本人に代わって納める所得税のことです。, この課税対象額を国税庁の早見表にある左欄より探し、次の式に当てはめて【源泉徴収額】を決定しなければなりません。, 【扶養家族の数に応じた税額】+【基本の所得税(早見表右端の欄)】=【源泉徴収税額】, あらかじめ会社の給料から差し引かれていた源泉徴収税額を確定申告の際、控除として申告できます。, 「差引損失額」の計算方法は、「被害額」+「災害関連支出(避難後の衣服、食事代など)」-「受け取り保険金」です。, 医療費控除は、本人及び配偶者や親族のために支払った医療費を所得からマイナスできる控除です。, 社会保険は大きく分けて「健康保険」「介護保険」「厚生年金保険」「雇用保険」「労災保険」の5種類があります。, 社会保険料控除は、社会保険の保険料や国民年金・厚生年金などの支払いに関する控除です。, 納税者が生命保険料、介護医療保険料及び個人年金保険料を支払った場合には、一定の金額の所得控除を受けられます。, 平成24年1月1日以後に締結した保険契約等に係る保険料と平成23年12月31日以前に締結した保険契約等に係る保険料では、生命保険料控除の取扱いが異なります。, 保険期間が5年未満の生命保険などの中には、控除の対象とならないものもありますのでご注意しましょう。, 自分の選んだ自治体に寄附(ふるさと納税)を行った場合に、寄附額のうち2,000円を越える部分について、所得税と住民税から原則として全額が控除される制度です。, 確定申告の不要な給与所得者等は、ふるさと納税先の自治体数が5団体以内である場合に限り、ふるさと納税を行った各自治体に申請することで確定申告が不要になる制度が利用できます。, 内部通算とは、海外FXで出た利益と、それ以外の所得(海外FXと同様に総合課税の分野のみ可能)を合わせることです。, 例えば、海外FXで300万円の利益を出している人がアフィリエイトや不動産投資などで100万円のマイナスを出している場合、海外FXで得た利益と合わせることで200万円に所得を減らすことができます。, 知らない間に脱税がばれるリスクがあり、ばれた場合は通常よりも高い税金の支払いが求められます。, もし、バレてしまった時にどのくらい追加で支払いをしなければならないのか?など最悪のケースについて見ていきましょう。, 本来の額に加えて、更に40%もの負担を課せられるケースがあるので、注意しましょう。, もちろん、40%もの追加課税が求められるのは、税務署が納税者に対して意図的に脱税していると判断した場合などに限られます。, 意図的に虚偽報告したと認識されているのはもちろん、数千万円単位の額を脱税しており、それを何年か繰り返しているなどのケースです。, 特に、会社員の方は会社の税理士がほとんど支払いを済ませてくれることが多いので、流れだけでも知っておくのがおすすめです。, 先に挙げたようにたとえ意図的でなくとも、納税ミスで追加課税されてしまう可能性があるので、ぜひここで覚えておきましょう。, 税金を支払うためには、各地の税務署で確定申告書類を貰い、期限(大抵3月15日)までに提出します。, 近年では、インターネットから提出することもできますが、税務署で登録が求められるので、1度は足を運ぶことになるでしょう。, この場合、2019年4月現在まだ環境が整備されていないので、ブラウザは主流ではないIEを使うことが求められることに注意して下さい。, 海外FX所得のするときは、「種目」を「証拠金取引」に設定し、「名称」にご利用のFX会社、「場所」にご利用のFX会社の住所を入力して下さい。, 今回は、海外FXの税金の計算と節税方法、海外FXと国内FXの違いと、どちらを選ぶのかについての基準、確定申告の流れについて解説しました。.